در 24 آوریل، دادگاه منطقه جنوبی نیویورک برگزار شد اولین جلسه هیئت منصفه در مورد پرونده علیه ناتانیل چستین، مدیر سابق محصول OpenSea، که متهم به تجارت داخلی با توکن های غیرقابل تعویض (NFT).
این اتهامات توسط دادستانی منهتن ایالات متحده در 31 می 2022 ثبت شد. چستین در حال انجام است. متهم شده است در دو مورد – کلاهبرداری و پولشویی. در اولین شمارش، کارمند سابق بزرگترین بازار NFT احتمالاً از دانش خودی خود برای خرید مخفیانه 45 NFT کمی قبل از فهرست آنها استفاده کرده است تا بلافاصله پس از آن آنها را با سود بفروشد.
در این پرونده چندین نمونه از رفتار نادرست، مانند پرونده NFT “The Brawl 2” ذکر شده است. در آگوست 2021، چستین از طریق حساب‌های ناشناس، ظاهراً چهار مورد از آنها را «دقایقی قبل» که در OpenSea نمایش داده می‌شدند خرید و ظرف چند ساعت با سود 100 درصدی فروخت.
در اکتبر 2022، مدافعان چستین درخواستی ناموفق ارائه کرد برای حذف ارجاعات «معاملات داخلی» از اتهاماتش. چستین استدلال کرد که استفاده از “معاملات داخلی” برای توصیف اقدامات ادعایی وی “تحریک آمیز” است، زیرا “معاملات داخلی” فقط در مورد اوراق بهادار اعمال می شود و نه برای NFT. دادستان ها پاسخ دادند و خاطرنشان کردند که ادعای “تجارت خودی” می تواند برای ارجاع به انواع مختلفی از کلاهبرداری استفاده شود که در آن فردی با دانش غیرعمومی از آن برای تجارت دارایی ها استفاده می کند.
مربوط: SEC به “توافق اصولی” برای حل پرونده تجارت داخلی مدیر محصول Coinbase می رسد
از آنجایی که قبلاً پیش از اتهامات Chastain از اصطلاح «معامله داخلی» در اشاره به ارزهای دیجیتال یا NFT استفاده نمی شد، نتیجه آزمایش که انتظار می رود چند هفته طول بکشد، ممکن است تأثیر عمده ای بر طبقه بندی قانونی NFT ها داشته باشد.
در سال 2022، آلما آنگوتی وکیل سابق کمیسیون بورس و اوراق بهادار ایالات متحده (SEC) پیش بینی کرد که این پرونده ممکن است NFT ها را به عنوان اوراق بهادار ببینند زیرا می توان آنها را تحت آزمون هاوی یکی در نظر گرفت. در تفسیر اخیر به رویترز، یکی دیگر از کارمندان سابق SEC، فیلیپ موستاکیس، نگرانی مشابهی را ابراز کرد:
در سال 2022، آلما آنگوتی وکیل سابق کمیسیون بورس و اوراق بهادار ایالات متحده (SEC) پیش بینی کرد که این پرونده ممکن است NFT ها را به عنوان اوراق بهادار ببینند زیرا می توان آنها را تحت آزمون هاوی یکی در نظر گرفت. در تفسیر اخیر به رویترز، یکی دیگر از کارمندان سابق SEC، فیلیپ موستاکیس، نگرانی مشابهی را ابراز کرد:
“اگر این مورد ثابت بماند، سابقه ای وجود دارد که تئوری معاملات داخلی را می توان برای هر طبقه دارایی اعمال کرد.”
در یکی دیگر از پرونده های دادگاه مهم اخیر، صرافی رمزارز Coinbase از درخواستی حمایت کرد پرونده مربوط به معاملات داخلی را رد کنید علیه برادر مدیر محصول سابق پلتفرم، که گفته می شود از دانش خودی برای تجارت ارزهای دیجیتال استفاده کرده است.
Coinbase استدلال می کند که SEC هیچ صلاحیتی برای طرح شکایت با توجه به توکن های مورد نظر ندارد. آزمون هاوی را قبول نکنید.
مجله: بهترین و بدترین کشورها برای مالیات کریپتو – به علاوه نکات مالیاتی کریپتو
