راهنمای شما: چگونه از درآمد اجاره مالیات نپردازیم؟
داشتن املاک اجاره ای می تواند راه خوبی برای کسب درآمد به عنوان سرمایه گذار باشد، اما عواقب مالیاتی اغلب افراد را از انجام آن باز می دارد. با این حال، اگر می‌دانید چه کاری باید انجام دهید و چگونه آن را انجام دهید، می‌توانید مالیات‌هایی را که باید بر درآمد اجاره بپردازید تا حد زیادی کاهش دهید یا حتی از شر آن خلاص شوید. بنابراین، اگر تا به حال به این فکر کرده اید که “چگونه مالیات بر درآمد اجاره نپردازیم؟” شما به جای مناسب آمده اید امروز، ما فقط به این موضوع می پردازیم. برای یادگیری بیشتر به خواندن ادامه دهید.
همچنین بخوانید: هزینه Zillow برای لیست اجاره چقدر است؟
بررسی اجمالی: چگونه مالیات بر درآمد اجاره نپردازیم؟
بسیاری از مزایای مالیاتی برای سرمایه گذاری در املاک و مستغلات می تواند به صاحبخانه کمک کند تا درآمد بیشتری از اجاره خود را حفظ کند. اگر این استراتژی‌ها را درک کرده و از آنها استفاده کنید، ممکن است مجبور نباشید مالیات بر درآمد اجاره‌ای خود را پرداخت کنید و در طول زمان ثروتمند شوید. در اینجا مهمترین کارهایی که می توانید برای کاهش مالیات بر املاک خود انجام دهید آورده شده است.
درک درآمد اجاره و مالیات
خدمات درآمد داخلی (IRS) می گوید که درآمد اجاره معمولاً درآمد غیرفعال است. نحوه مالیات و کسرهای موجود به نحوه طبقه بندی آن بستگی دارد. قبل از اینکه در مورد راه‌های کاهش مالیات صحبت کنیم، مهم است که بدانیم چگونه درآمد اجاره‌ای را بفهمیم و گزارش کنیم.
تمام پرداخت هایی که برای استفاده یا زندگی در یک ملک انجام می شود در درآمد اجاره لحاظ می شود. این شامل بیش از اجاره ماهانه است. همچنین شامل پرداخت‌های اجاره‌ای که از قبل انجام می‌شود، سپرده‌های امنیتی که نگه می‌دارید، و هر گونه خدماتی که مستاجران در ازای اجاره ارائه می‌کنند، می‌شود. در اظهارنامه مالیاتی خود، باید تمام درآمد اجاره خود را به IRS بگویید.
از طرف دیگر، بخش مشمول مالیات درآمد اجاره شما با برداشتن هر گونه کسر و هزینه مجاز پیدا می شود. اینجاست که فرصت کاهش صورتحساب مالیاتی شما شروع می شود. با گرفتن هر چه بیشتر کسورات ممکن، ممکن است بتوانید تمام درآمد اجاره خود را لغو کنید و هیچ تعهد مالیاتی برای شما باقی نماند.
حداکثر کردن کسورات برای کاهش درآمد مشمول مالیات
گرفتن تا جایی که ممکن است یکی از بهترین راه ها برای پایین نگه داشتن نرخ مالیات بر درآمد اجاره شما تا حد امکان است. IRS به صاحبان املاک اجازه می دهد بسیاری از هزینه های مربوط به مالکیت و نگهداری املاک اجاره ای را کسر کنند. این کسرها می تواند درآمد مشمول مالیات اجاره شما را تا حد زیادی کاهش دهد.
برخی از هزینه های رایجی که می توان برای اجاره املاک کسر کرد عبارتند از
- بهره وام مسکن
- مالیات بر املاک
- حق بیمه
- هزینه های مدیریت املاک
- هزینه های تعمیرات و نگهداری
- خدمات آب و برق (در صورت پرداخت توسط صاحبخانه)
- هزینه های سفر مربوط به مدیریت املاک
- هزینه های تبلیغات برای یافتن مستاجر
با ردیابی دقیق و مطالبه کلیه هزینه های واجد شرایط، می توانید درآمد مشمول مالیات اجاره خود را به میزان قابل توجهی کاهش دهید. در برخی موارد، این کسورات ممکن است حتی از درآمد اجاره شما بیشتر شود، که منجر به ضرر مالیاتی می شود که می تواند سایر درآمدها را جبران کند.
اهرم استهلاک برای مزایای مالیاتی
استهلاک یکی از بهترین معافیت های مالیاتی است که صاحبان املاک اجاره ای می توانند دریافت کنند. این به شما امکان می دهد هزینه ملک خود را بر روی مدت زمانی که IRS می گوید برای شما مفید است تقسیم کنید. بیست و هفت سال چارچوب زمانی برای خانه های اجاره ای است.
ارزش ساختمان (بدون احتساب زمین) را بر 27.5 تقسیم کنید تا کسر استهلاک سالانه خود را دریافت کنید. شما می توانید این مبلغ را هر سال کسر کنید، که درآمد مشمول مالیات اجاره شما را به میزان زیادی کاهش می دهد. استهلاک بسیار عالی است زیرا هزینه ای است که برای شما هزینه ای ندارد. شما پول را خرج نمی کنید، اما می توانید آن را از درآمد خود کم کنید.
به عنوان مثال، اگر یک ملک اجاره ای به قیمت 300000 دلار خریداری کرده باشید و ارزش ساختمان 250000 دلار باشد، هر سال حدود 9090 دلار را برای استهلاک کسر می کنید. این کسر می تواند صورت حساب مالیاتی شما را بر درآمد اجاره به میزان زیادی کاهش دهد.
استفاده از صرافی 1031 برای تعویق مالیات
بخش 1031 کد درآمد داخلی نام صرافی 1031 را می دهد. این یک راه قدرتمند برای سرمایه گذاران املاک است تا پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه را به تعویق بیندازند. با این طرح می توانید یک ملک سرمایه گذاری بفروشید و با پولی که از فروش به دست آورده اید ملک دیگری از همان نوع خریداری کنید. شما مجبور نیستید فوراً بر روی سود مالیات بپردازید.
اگر از صرافی 1031 استفاده می کنید، می توانید بدون نیاز به پرداخت مالیات، دارایی های با ارزش تر را معامله کنید. این بدان معناست که سرمایه‌گذاری شما می‌تواند بدون مالیات، احتمالاً تا آخر عمر رشد کند. این طرح برای همیشه از شر مالیات‌های شما خلاص نمی‌شود، اما می‌تواند با به تعویق انداختن نامحدود آنها را تا حد زیادی کاهش دهد.
واجد شرایط بودن به عنوان یک متخصص املاک و مستغلات
برای افرادی که درآمد اجاره زیادی دارند یا درآمد بالایی دارند، تبدیل شدن به یک متخصص املاک و مستغلات می تواند معافیت های مالیاتی زیادی به آنها بدهد. سرمایه گذاران فعال املاک و مستغلات نمی توانند ضررهای اجاره را از درآمد عادی خود کسر کنند، اما متخصصان می توانند. این به این دلیل است که سرمایه گذاران منفعل اجازه ندارند.
برای اینکه یک مشاور املاک باشید، باید:
- بیش از 750 ساعت در سال را به کار املاک و مستغلات اختصاص دهید
- بیش از نیمی از ساعات کاری شما باید صرف کارهای املاک و مستغلات شود.
- در هر ملک اجاره ای نقش فعال داشته باشید
- اگر این شرایط را دارید، می‌توانید فعالیت‌های اجاره‌ای خود را فعال در نظر بگیرید، که می‌تواند به این معنی باشد که می‌توانید ضرر را از سایر منابع درآمد خود کسر کنید.
اجرای مطالعات تفکیک هزینه
تفکیک هزینه راهی برای برنامه ریزی مالیات است که می تواند به شما کمک کند کسر استهلاک ملک اجاره ای خود را سریعتر دریافت کنید. در این روش، بخش‌های دارایی شما به دارایی‌هایی با عمر کوتاه‌تر تقسیم می‌شوند، بنابراین می‌توانند سریعتر از دوره معمولی 27.5 ساله برای املاک اجاره‌ای مسکونی، ارزش خود را از دست بدهند.
اگر یک مطالعه تفکیک هزینه انجام دهید، ممکن است بتوانید برخی از قسمت‌های ساختمان را به عنوان دارایی شخصی یا بهسازی زمین، مانند فرش، وسایل، یا محوطه‌سازی مجدد طبقه‌بندی کنید. سپس، به جای 27.5 سال، می توان این موارد را طی 5، 7 یا 15 سال حذف کرد، که به معنای کسر بیشتر در چند سال اول مالکیت است.
کاوش مناطق فرصت برای رشد بدون مالیات
سرمایه گذاری در مناطق فرصت یک استراتژی نسبتاً جدید است که می تواند به سرمایه گذاران در املاک اجاره ای معافیت های مالیاتی زیادی بدهد. افرادی که در مناطقی زندگی می کنند که از نظر اقتصادی با مشکل مواجه هستند، ممکن است بتوانند از معافیت های مالیاتی بهتری برای سرمایه گذاری های جدید در مناطق فرصت برخوردار شوند.
وقتی پولی را که از فروش چیزهای دیگر به دست آورده‌اید را در املاک در فرصت‌ها قرار می‌دهید، می‌توانید:
تعویق مالیات بر سود سرمایه اصلی
اگر سود را به مدت 7 سال حفظ کنید، می توانید صورتحساب مالیاتی خود را تا 15٪ کاهش دهید. اگر حداقل 10 سال آن را حفظ کنید، نیازی به پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه برای رشد سرمایه نخواهید داشت. این استراتژی می‌تواند به‌ویژه برای سرمایه‌گذاران بلندمدت که می‌خواهند تا حد امکان مالیات کمتری بپردازند و در عین حال به رشد جامعه نیز کمک کند، خوب عمل کند.
همچنین بخوانید: دیگر رویای آمریکایی وجود ندارد، فقط بقا است
استفاده از اجاره های کوتاه مدت برای مزایای مالیاتی
اجاره‌های کوتاه‌مدت، مانند مواردی که در Airbnb و دیگر پلتفرم‌ها وجود دارد، می‌توانند معافیت‌های مالیاتی ویژه‌ای به شما بدهند. اگر خانه خود را به مدت 14 روز یا کمتر در یک سال اجاره کنید، مالیاتی بر درآمد اجاره وجود ندارد که مجبور نباشید آن را به IRS گزارش دهید.
شما هنوز هم می توانید برخی از هزینه های خود را بر اساس درصد مدت اجاره ملک کسر کنید، حتی اگر از آن برای اهداف خود نیز استفاده کنید. این استراتژی می تواند به ویژه برای افرادی که دارای خانه های تعطیلات یا سایر املاک در مکان های مطلوب هستند، خوب عمل کند.
اجرای کسر دفتر خانه
اگر املاک اجاره ای خود را از خانه مدیریت کنید، ممکن است بتوانید کسر دفتر خانه را دریافت کنید. می‌توانید برخی از هزینه‌های خانه‌تان، مانند بهره وام مسکن، مالیات بر دارایی، خدمات آب و برق و تعمیرات را بر اساس مقدار خانه‌تان که صرفاً برای اداره کسب‌وکار اجاره‌ای‌تان استفاده می‌شود، کسر کنید.
برای واجد شرایط بودن، باید به طور منظم و تنها از بخشی از خانه خود برای کسب و کار ملک اجاره ای خود استفاده کنید. این کسر می تواند درآمد مشمول مالیات از اجاره شما را حتی بیشتر کاهش دهد، که می تواند به تعادل سایر منابع درآمد کمک کند.
بررسی IRAهای خودگردان برای سرمایه گذاری در املاک و مستغلات
استفاده از وجوه بازنشستگی خود در یک SDIRA، می توانید خانه های اجاره ای بخرید در حالی که هنوز از مزایای مالیاتی IRA برخوردار هستید.
در SDIRA سنتی، درآمد اجاره شما تا زمانی که آن را خارج نکنید، بدون مالیات افزایش می یابد. اگر شرایط خاصی را برآورده کنید، درآمد اجاره شما می تواند بدون مالیات در Roth SDIRA رشد کند. با این طرح می توانید در املاک سرمایه گذاری کنید و پولدار شوید و در عین حال صورت حساب مالیات فعلی خود را نیز کاهش دهید.
نتیجه گیری
با استراتژی های درست و برنامه ریزی دقیق، می توانید به هدف خود یعنی عدم پرداخت مالیات بر درآمد اجاره برسید. با استفاده از کسر، استهلاک، مبادلات 1031 و سایر روش‌های مالیاتی مناسب، می‌توانید مالیات بر درآمدی را که باید در ملک اجاره‌ای خود بپردازید، کاهش دهید یا از شر آن خلاص شوید.
به یاد داشته باشید که قوانین مالیاتی می توانند تغییر کنند و درک آنها سخت است. صحبت با یک کارشناس مالیاتی واجد شرایط یا وکیل املاک مهم است تا مطمئن شوید که از این استراتژی ها به درستی و مطابق با قوانین موجود در آن زمان استفاده می کنید. اگر می دانید چه کاری انجام می دهید، می توانید بیشترین بهره را از ملک اجاره ای خود ببرید و در عین حال کمترین میزان مالیات را پرداخت کنید. این به شما کمک می کند تا در طول زمان از طریق سرمایه گذاری در املاک و مستغلات ثروت بسازید. اجاره مبارک!
سلب مسئولیت: مقالات ما مشاوره مالی نیست، ما مشاور مالی نیستیم. تمام سرمایه گذاری ها تصمیم خود شماست. لطفا تحقیقات خود را انجام دهید و از یک مشاور مالی دارای مجوز راهنمایی بخواهید.
