آیا اضافه کاری مالیات بیشتری می گیرد؟

راهنمای شما: آیا اضافه کاری مالیات بیشتری می گیرد؟

بسیاری از کارمندان برای افزایش حقوق خود ساعات بیشتری کار می کنند. این اغلب باعث می شود تا در مورد پیامدهای مالیاتی اضافه کاری سؤال شود. اینکه آیا پرداخت اضافه کاری مشمول نرخ مالیات بالاتری نسبت به دستمزدهای معمولی است یا خیر، یک سوال متداول است. بنابراین، اگر تا به حال از خود پرسیده اید، “آیا اضافه کاری مالیات بیشتری می گیرد؟” شما به جای مناسب آمده اید برای یادگیری بیشتر به خواندن ادامه دهید.

همچنین بخوانید: طرح مالیاتی دونالد ترامپ برای معافیت 93 میلیون آمریکایی از مالیات بر درآمد

درک حقوق اضافه کاری و مالیات

علیرغم آنچه بسیاری از مردم فکر می کنند، درآمد اضافه کاری مشمول نرخ خاصی نمی شود. برای مقاصد مالیاتی، دستمزدها توسط خدمات درآمد داخلی (IRS) به همان شیوه پرداخت معمولی رفتار می شود. براکت و بدهی کلی شما بر اساس درآمد کل شما تعیین می شود که شامل حقوق عادی و اضافه کاری می شود.

مشاهده کسر بیشتر در چک های حقوق با ساعات اضافه کاری اغلب منجر به این تصور غلط می شود که اضافه کاری مشمول مالیات بالاتری است. این به این دلیل اتفاق می‌افتد که ممکن است به دلیل درآمد کل بالاتر برای آن دوره پرداخت، به طور موقت به یک گروه مالیاتی بالاتر رفته باشید.

سیستم مالیاتی چگونه کار می کند؟

یک سیستم مالیاتی تصاعدی با چند براکت مالیات بر درآمد در ایالات متحده استفاده می شود. بخشی از درآمد شما ممکن است در معرض نرخ های بالاتری قرار گیرد زیرا درآمد شما افزایش می یابد و به گروه های بالاتر منتقل می شود. کلیه درآمدها اعم از ساعات عادی و اضافه کاری مشمول این سیستم می باشد.

به عنوان مثال، اگر مجرد هستید و دستمزد معمولی‌تان شما را در گروه مالیاتی 12 درصدی قرار می‌دهد، ممکن است درآمد اضافه کاری باعث شود بخشی از درآمد شما به گروه مالیاتی 22 درصدی منتقل شود. با این حال، نرخ مالیات بالاتر فقط برای مقداری اعمال می‌شود که از آستانه برای براکت پایین‌تر فراتر رود.

محاسبه مالیات بر پرداخت اضافه کاری

هنگام محاسبه مالیات بر دستمزد اضافه کار، کل درآمد مشمول مالیات سال خود را در نظر بگیرید. این همه درآمد مشمول مالیات شما، از جمله اضافه کاری و حقوق عادی را پوشش می دهد. بر اساس اطلاعات فرم W-4 و کل درآمد شما برای هر دوره پرداخت، کارفرمای شما مالیات را کسر خواهد کرد.

بیایید یک تصویر را بررسی کنیم. فرض کنید درآمد هفتگی شما 1000 دلار است که شما را در گروه مالیاتی 12 درصد قرار می دهد. از آنجایی که درآمد سالانه پیش‌بینی‌شده شما برای آن دوره پرداخت بالاتر به نظر می‌رسد، اگر یک هفته اضافه کار کنید و 1300 دلار درآمد داشته باشید، ممکن است مالیات بیشتری کسر شود.

تاثیر اضافه کاری بر پایه های مالیاتی

حتی اگر اضافه کاری ممکن است شما را در گروه مالیاتی بالاتری قرار دهد، همه درآمد شما مشمول نرخ مالیات بالاتر نخواهد بود. نرخ های مالیاتی حاشیه ای در سیستم مالیاتی ایالات متحده استفاده می شود. این بدان معنی است که تنها بخشی از درآمد که در هر گروه قرار می گیرد مشمول مالیات با آن نرخ است.

به عنوان مثال، اگر اضافه کاری شما درآمد سالانه شما را از 40000 دلار به 45000 دلار افزایش دهد، فقط 5000 دلار اضافی – نه کل درآمد شما – ممکن است مشمول نرخ مالیات بالاتری شود. درک این ایده می تواند به کاهش نگرانی در مورد پرداخت مالیات بیش از حد در اضافه کاری کمک کند.

اضافه کاری و مالیات حقوق و دستمزد

همان مالیات بر حقوق و دستمزد که برای دستمزدهای عادی اعمال می شود، علاوه بر مالیات بر درآمد، برای پرداخت اضافه کاری نیز اعمال می شود. اینها شامل مالیات های FICA است که مالیات های ترکیبی برای تامین اجتماعی و مدیکر هستند. کارمندان 1.45٪ برای Medicare و 6.2٪ برای تامین اجتماعی (تا سقف حداقل دستمزد) در مورد تمام درآمدها، از جمله اضافه کاری، از سال 2024 پرداخت می کنند.

افراد با درآمد بالا باید توجه داشته باشند که دستمزدهای بیش از آستانه های خاص ممکن است مشمول مالیات اضافی مدیکر شوند. صرف نظر از اینکه درآمد حاصل از ساعات عادی یا اضافه کاری باشد، این نرخ ها ثابت می مانند.

همچنین بخوانید: دیترویت به بزرگترین شهر ایالات متحده تبدیل شد که بیت کوین و کریپتو را برای مالیات می پذیرد

ملاحظات مالیات بر اضافه کاری ویژه ایالت

قوانین مالیاتی ایالتی می تواند تفاوت زیادی با قوانین مالیاتی فدرال داشته باشد که به طور مداوم در سراسر ایالات متحده اعمال می شود. نحوه مالیات بر اضافه کاری ممکن است بسته به سیستم مالیات بر درآمد در هر ایالت متفاوت باشد. برخی از آنها کاملاً از مالیات بر درآمد ایالتی معاف هستند. وقتی به این فکر می کنید که اضافه کاری چگونه بر بدهی مالیاتی شما تأثیر می گذارد، درک قوانین مالیاتی خاص در ایالت شما بسیار مهم است.

به عنوان مثال، افراد با درآمد بالا تحت سیستم مالیاتی ایالتی کالیفرنیا نرخ های بالاتری می پردازند. اگر اضافه کاری کار کنید، ممکن است خود را در سطح بالاتری در آنجا بیابید. در مقابل، اضافه کاری فقط بر وضعیت مالیات فدرال شما در ایالت های بدون مالیات بر درآمد ایالتی مانند فلوریدا و تگزاس تأثیر می گذارد.

بعدی برای پرداخت اضافه کاری چیست؟

با تکامل برنامه های کاری، مردم هنوز در مورد تغییر قوانین مربوط به اضافه کاری صحبت می کنند. به روز رسانی ساختارها یا مقدار اضافه کاری مجاز می تواند بر نحوه مالیات آن در آینده تأثیر بگذارد. یادگیری در مورد تغییرات احتمالی می تواند به شما کمک کند تا تصمیمات بودجه ای بهتری در مورد ساعات کاری اضافی بگیرید.

نتیجه گیری

به طور خلاصه، اضافه کاری بیش از حقوق عادی مشمول مالیات نمی شود. بسیاری از مردم فکر می کنند که مالیات بیشتری می پردازند به این دلیل است که پول بیشتری از حقوق خود خارج می کنند. اگر می‌دانید سیستم مالیاتی چگونه کار می‌کند، از جمله نرخ‌های مالیاتی حاشیه‌ای و براکت‌ها، انتخاب هوشمندانه‌ای در مورد ساعات اضافی کار کنید.

اگر اضافه کاری کار کنید ممکن است در گروه بالاتری قرار بگیرید، اما به خاطر داشته باشید که فقط پول موجود در آن گروه با نرخ بالاتری مالیات می‌گیرد. شما می توانید با استفاده از استراتژی های هوشمند و به روز ماندن در قوانین، بیشترین بهره را از اضافه کاری خود ببرید و مسئولیت خود را به حداقل برسانید.