نگاهی دقیق تر به وضعیت فعلی مالیات کریپتو در سرتاسر جهان، روندی به سمت افزایش مقررات و بلوغ را نشان می دهد، با توجه به اینکه بسیاری از دولت ها مزایای بالقوه فناوری بلاک چین را در بخش های مختلف تشخیص می دهند. از آنجایی که صنعت بلاک چین و ارزهای دیجیتال به تکامل خود ادامه می دهند و مورد قبول جریان اصلی قرار می گیرند، چشم انداز نظارتی پیرامون آنها نیز به سرعت در حال تغییر است.
تحقیقات کوین تلگراف اخیراً خود را منتشر کرده است پایگاه داده مالیات رمزنگاری شده، که نگاهی دقیق تر به رویکردهای مالیات رمزنگاری در سطح کشور دارد و دارای ویژگی های زیر است:
- مروری جامع بر مالیات رمزنگاری بر اساس کشور – به عنوان مثال، نرخ مالیات، قوانین مالیاتی و سیاست های مالیاتی.
- تمایز واضح بین رویدادهای مشمول مالیات و غیر مشمول مالیات.
- اطلاعات مفید برای سرمایه گذاران، مشاغل و سیاست گذاران علاقه مند به درک الزامات مالیاتی در حوزه های قضایی مختلف.
به عنوان مثال، در اروپا، ترویج فعال استفاده از فناوری بلاک چین در امور مالی، تدارکات و مراقبت های بهداشتی صورت گرفته است. سازمان بورس و اوراق بهادار اروپا (ESMA) دستورالعملی را در مورد تنظیم عرضه اولیه سکه صادر کرده است. پارلمان اروپا خواستار یک رویکرد جامع برای تنظیم مقررات شده است ارزهای رمزنگاری شده.
پایگاه داده مالیات رمزنگاری شده توسط تحقیقات کوین تلگراف را کاوش کنید
در آسیا، کره جنوبی اعلام کرده است که قصد دارد بر صرافی‌های ارزهای دیجیتال مالیات و مالیات بر درآمد ارزهای دیجیتال 20 درصدی اعمال کند که به تعویق افتاد. ژانویه 2023 تا 2025. با این حال، سؤالاتی در مورد نحوه تنظیم و مالیات تراکنش‌های ارزهای دیجیتال مطرح می‌شود که نیاز به یک رویکرد جامع در مقیاس جهانی را برجسته می‌کند.
درمان مالیاتی به طبقه بندی بستگی دارد
طبقه بندی یک ارز دیجیتال به عنوان یک دارایی، ارز یا دارایی در حوزه های قضایی مختلف برای افراد برای رعایت قوانین و مقررات مالیاتی از اهمیت بالایی برخوردار است.
زمانی که کشوری یک ارز دیجیتال را به عنوان دارایی طبقه بندی می کند، با آن مانند سایر انواع دارایی ها مانند سهام، اوراق قرضه یا کالاها رفتار می شود. این بدان معناست که سود و زیان حاصل از فروش یا تجارت ارز دیجیتال مشمول مالیات بر عایدی سرمایه است.
وقتی یک کشور ارز دیجیتال را به عنوان یک دارایی طبقه بندی می کند، مانند یک ماشین یا یک قطعه جواهر با آن رفتار می شود. خدمات درآمد داخلی (IRS)به عنوان مثال، ارزهای دیجیتال را به عنوان دارایی در ایالات متحده طبقه بندی می کند، به این معنی که مالیات دهندگان باید سود یا زیان سرمایه را در اظهارنامه مالیاتی خود گزارش دهند.
نرخ مالیات بر سود ارزهای دیجیتال در ایالات متحده بسته به اینکه سود کوتاه مدت (یک سال یا کمتر) یا بلندمدت (بیش از یک سال) باشد، متفاوت است. به عنوان مثال، در سال 2023، نرخ های استاندارد مالیات بر درآمد متفاوت است 10% تا 37%بسته به سطح درآمد افراد. نرخ مالیات بر عایدی سرمایه بلند مدت برای سال 2023 بسته به سطح درآمد افراد از 0٪ تا 20٪ متغیر است.
اگر می خواهید در مورد نرخ مالیات در مورد فعالیت های رمزنگاری مختلف در سراسر جهان اطلاعات بیشتری کسب کنید، مطمئن شوید که از داده های جمع آوری شده در پایگاه داده مالیات رمزنگاری تحقیقاتی Cointelegraph.
نحوه مدیریت سود کریپتو و درآمد استخراج
الزامات گزارش مالیاتی مختلفی برای افراد و مشاغل وجود دارد. برخی کشورها قوانین یا دستورالعمل هایی را با هدف مقابله با این نگرانی ها وضع کرده اند.
در آلمان، ارزهای دیجیتال به عنوان دارایی طبقه بندی می شوند و سود حاصل از فروش یا مبادله ارزهای دیجیتال مشمول مالیات بر عایدی سرمایه است. علاوه بر این، آلمان دارای یک راهنمای گسترده در مورد محاسبه و مدیریت مالیات، پوشش موضوعاتی از امور مالی غیرمتمرکز (DeFi) تا توکن‌های غیرقابل تعویض، و حتی درآمدهای معاف از مالیات مشمول معافیت‌های خاص.
به عنوان مثال، اگر شما سود سرمایه گذاری کوتاه مدت در مجموع کمتر از 600 دلار در سال، شما ملزم به پرداخت مالیات نیستید، یا اگر ارز دیجیتال خود را یک سال قبل از خرج کردن نگه دارید، از مالیات معاف هستید. با این حال، اکثر کشورها هنوز برای تعیین بهترین رویکرد کار می کنند.
درآمد حاصل از استخراج یا سهامداری نیز یکی از نگرانی های کلیدی در مورد مالیات کریپتو است. برخی از کشورها درآمد حاصل از استخراج یا سهام را به عنوان درآمد معمولی در نظر می گیرند، در حالی که برخی دیگر آن را به عنوان سود سرمایه طبقه بندی می کنند. این می تواند بر میزان مالیات بدهی و نحوه گزارش آن تأثیر بگذارد. در ایالات متحده، درآمد حاصل از استخراج یا سهام با نرخ مالیات نهایی 10٪ تا 37٪ مالیات محاسبه می شود، زیرا این یک فعالیت تجاری به جای سرمایه گذاری سرمایه ای در نظر گرفته می شود.
در کانادا، درآمد حاصل از استخراج یا سهام نیز به طور کلی به عنوان درآمد عادی تلقی می شود و مشمول مالیات بر درآمد با نرخ مالیات نهایی افراد از 20.5٪ تا 33٪ در فدرال است، با مالیات های استانی اضافی از 0٪ تا 21٪. در مقابل، برخی از کشورها، مانند سنگاپور، درآمد حاصل از استخراج یا سهام را به عنوان سود سرمایه طبقه‌بندی می‌کنند که عموماً مشمول مالیات نمی‌شود، اگرچه افرادی که در فعالیت‌های معدنی یا سهامداری شرکت می‌کنند ممکن است همچنان مشمول مالیات‌های دیگری باشند.
همگام با تغییرات
همانطور که صنعت کریپتو به رشد و توسعه ادامه می دهد، روند رو به رشدی به سمت اتخاذ رویکردهای استاندارد برای مالیات وجود دارد که احتمالاً در آینده همراه با وضوح و شفافیت بیشتر برای دست اندرکاران این فضا ادامه خواهد یافت. مثلا، سوئیس معافیت های مالیاتی ارائه می دهد برای فعالیت‌های مرتبط با رمزارز، از جمله نگهداری ارزهای دیجیتال و انتقال آنها بین کیف پول‌ها، به طور کلی یک چارچوب قانونی تعریف‌شده برای کسب‌وکارهایی که در بخش ارز دیجیتال فعالیت می‌کنند، ارائه می‌کند.
افراد و مشاغل باید خود را در جریان آخرین مقررات قرار دهند و برای رعایت قانون و کاهش بار مالیاتی خود از مشاوره تخصصی بهره مند شوند. به عنوان مثال، یک اعلامیه ای که توسط جرمی هانت، وزیر خزانه داری صادر شد در 15 مارس 2023، مالیات دهندگان بریتانیایی که باید از سال 2025 سود رمزنگاری خود را جداگانه ثبت کنند، تأثیر می گذارد.
نظرات بیان شده در این مقاله فقط برای مقاصد اطلاعاتی عمومی است و به منظور ارائه مشاوره یا توصیه های خاص برای هر فرد یا هر محصول امنیتی یا سرمایه گذاری خاصی نیست.
به عنوان یک سرمایه گذار یا معامله گر ارز دیجیتال، آگاهی از هرگونه تغییر در قوانین مالیاتی و الزامات گزارش دهی در کشور یا منطقه خود و اطمینان از انطباق با این مقررات برای جلوگیری از عواقب قانونی بسیار مهم است. برای به روز ماندن در مورد کلیه قوانین مالیاتی، نرخ ها در حوزه های قضایی مختلف و رویدادهای مشمول مالیات، می توانید از پایگاه داده مالیات تحقیقاتی کوین تلگراف.
